L'assurance-vie en quatre niveaux de rêve. Plus tu descends profond, plus le temps ralentit, et plus la fiscalité s'efface. Ton totem : la date d'ouverture.
Dans Inception, Cobb a une toupie. Tant qu'elle tourne, il sait qu'il rêve. Tant qu'elle tombe, il est dans le réel. Un seul objet, une seule vérité.
Ton assurance-vie a un totem, lui aussi : la date d'ouverture du contrat. Ce n'est pas le capital qui compte, c'est l'ancienneté. Chaque année qui passe fait baisser la fiscalité. Un contrat ouvert à 100 € il y a 10 ans vaut bien plus qu'un contrat ouvert aujourd'hui avec 50 000 €. Parce que le premier a déjà dépassé le niveau 3.
« Prendre date » : ouvrir un contrat aujourd'hui, même avec cent euros, c'est déclencher le chrono fiscal. Ton futur toi te remerciera dans huit ans.
Comme dans le film, chaque niveau dilate le temps, adoucissant la fiscalité. Descends.
Tu viens d'ouvrir. Les plus-values en cas de rachat sont taxées au prélèvement forfaitaire unique (12,8 % IR + 18,6 % PS = 31,4 %) ou au barème si plus avantageux. Fiscalité standard. Le rêve commence.
La fiscalité commence à s'adoucir. Le taux d'imposition sur les plus-values baisse. Tu peux déjà racheter partiellement avec un avantage, mais le vrai jackpot se trouve plus bas.
Le niveau où le rêve devient vraiment confortable. Chaque année, tu peux extraire quatre mille six cents euros de plus-values (neuf mille deux cents euros en couple) sans aucun impôt sur le revenu. Seuls les prélèvements sociaux à 18,6 % s'appliquent. Au-delà de l'abattement, flat tax réduite à 24,7 % sur la part investie avant cent cinquante mille euros.
Le niveau ultime. Les primes versées avant soixante-dix ans : chaque bénéficiaire désigné reçoit jusqu'à cent cinquante-deux mille cinq cents euros exonérés de droits de succession. Au-delà, vingt pour cent jusqu'à huit cent cinquante-deux mille cinq cents euros, puis 31,25 %. Hors succession. Hors barème. C'est là que l'assurance-vie devient une machine à transmettre.
Règle les deux curseurs : montant total transmis, nombre de bénéficiaires (enfants, conjoint, frères, filleuls, qui tu veux). Le calcul affiche combien passe hors succession.
Dans une AV, tu choisis ta répartition entre deux mondes. L'un lent et garanti, l'autre rapide et volatil. La plupart des contrats modernes permettent de mélanger.
Capital garanti. Effet cliquet : les gains acquis le restent. Idéal pour la sécurité et la poche court terme.
Actions, ETF, SCPI, obligations. Pas de garantie en capital, mais le potentiel de rendement long terme. Idéal 8 ans et +.
Un contrat ouvert aujourd'hui avec 100 €, c'est un contrat qui aura 8 ans dans 8 ans. C'est le seul moyen d'arriver au niveau 3. Prends date, tu décideras après.